Solvabiliteit: Wat is het en hoe bereken je het?

Als financieel expert is het belangrijk om bedrijven te helpen bij het begrijpen van hun financiële gezondheid. Een van de belangrijkste indicatoren hiervoor is de solvabiliteit. In dit artikel leggen we uit wat solvabiliteit is, hoe je het kunt berekenen en waarom het belangrijk is voor bedrijven. We zullen ook een voorbeeld geven van hoe solvabiliteit in de praktijk wordt gebruikt.

Wat is solvabiliteit?

Solvabiliteit is een maatstaf voor de financiële gezondheid van een bedrijf. Het geeft aan in hoeverre een bedrijf in staat is om aan zijn langlopende financiële verplichtingen te voldoen, zoals het aflossen van schulden en het betalen van rente. Een bedrijf met een goede solvabiliteit heeft een lager risico op faillissement en is aantrekkelijker voor investeerders en kredietverstrekkers.

Hoe bereken je solvabiliteit?

De solvabiliteit wordt berekend door het eigen vermogen van een bedrijf te delen door het totale vermogen. Het resultaat wordt uitgedrukt als een percentage. De formule voor het berekenen van de solvabiliteit is als volgt:

Solvabiliteit = (Eigen vermogen / Totaal vermogen) x 100%

Er zijn verschillende manieren om het eigen vermogen en het totale vermogen te berekenen, afhankelijk van de beschikbare financiële gegevens. Over het algemeen wordt het eigen vermogen berekend door de totale activa van een bedrijf te verminderen met de totale passiva. Het totale vermogen is de som van het eigen vermogen en de langlopende schulden.

Waarom is solvabiliteit belangrijk?

Solvabiliteit is belangrijk voor bedrijven om verschillende redenen:

• Het geeft inzicht in de financiële gezondheid van een bedrijf en helpt bij het identificeren van mogelijke problemen op de lange termijn.
• Investeerders en kredietverstrekkers gebruiken solvabiliteit om het risico te beoordelen dat gepaard gaat met het verstrekken van kapitaal aan een bedrijf.
• Een goede solvabiliteit kan bedrijven helpen om betere voorwaarden te krijgen bij het aangaan van leningen of het aantrekken van investeerders.
• Het helpt bedrijven bij het nemen van strategische beslissingen, zoals het aflossen van schulden of het investeren in groei.

Voorbeeld: Solvabiliteit in de praktijk

Laten we een voorbeeld bekijken van hoe solvabiliteit in de praktijk wordt gebruikt. Stel dat bedrijf A de volgende financiële gegevens heeft:

• Totale activa: €1.000.000
• Totale passiva: €600.000
• Langlopende schulden: €400.000

Om de solvabiliteit van bedrijf A te berekenen, moeten we eerst het eigen vermogen en het totale vermogen berekenen:

Eigen vermogen = Totale activa - Totale passiva = €1.000.000 - €600.000 = €400.000
Totaal vermogen = Eigen vermogen + Langlopende schulden = €400.000 + €400.000 = €800.000

Vervolgens kunnen we de solvabiliteit berekenen:

Solvabiliteit = (Eigen vermogen / Totaal vermogen) x 100% = (€400.000 / €800.000) x 100% = 50%

Bedrijf A heeft een solvabiliteit van 50%, wat betekent dat het in staat is om de helft van zijn totale vermogen te financieren met eigen vermogen. Dit kan worden gezien als een redelijk goede solvabiliteit, afhankelijk van de industrie en de specifieke omstandigheden van het bedrijf.

Als financieel expert is het belangrijk om bedrijven te helpen bij het begrijpen en verbeteren van hun solvabiliteit. Dit kan hen helpen om betere beslissingen te nemen, risico’s te beheersen en uiteindelijk succesvoller te zijn in hun financiële reis.